Este manual puede utilizarse como guía para elaborar un Programa ALA/CFT y para comprobar si su organización ha considerado todos los procesos críticos para lograr un programa sólido y efectivo. Aparte de estar dedicado a comprender el EBR, este manual le brinda una guía para satisfacer las expectativas de sus reguladores como también las expectativas de los corresponsales internacionales de su organización.

Siguiendo los pasos documentados en cada uno de los tres capítulos, podrá:

• Comprender la base y el propósito de realizar una evaluación de riesgos;
• Estar preparado para realizar una evaluación de riesgos;
• Comprender el proceso para asignar recursos para el ejercicio y posteriormente;
• Tener conocimientos para identificar, cuantificar y calificar los riesgos de su institución; y
• Tener las herramientas para desarrollar un sistema de controles internos que se adapte a su organización y cumpla con las expectativas de sus reguladores y corresponsales extranjeros.